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一、臺中市北屯區公所(以下簡稱本所)為推動及執行內部控制，以達提升
施政效能、提供可靠資訊、遵循法令規定及保障資產安全之目標，其
中行政透明增訂為「遵循法令規定」之次目標。特設臺中市北屯區公
所內部控制專案小組（以下簡稱本小組），並訂定本要點。 |
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二、本所首長對推動、落實內部控制（含內部稽核）作業負最終責任。
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三、內部各單位主管組成內部控制專案小組及內部稽核單位，分別辦理下
列事項：
(一)辦理內部控制教育訓練。
(二)檢討強化現有內部控制作業。尚包括下列事項中涉及內部控制缺
失部分：
1.監察院糾正（舉）與彈劾案件。
2.審計部臺中市審計處臺中市總決算審核報告建議改善事項。
3.上級與權責機關督導事項。
4.機關實施檢查評估及外界關注等事項。
(三)整合檢討個別性業務內部控制作業。
(四)參採各權責機關所訂內部控制制度共通性或其跨職能整合作業範
例，並審視個別性業務之風險性及重要性，訂定合宜之內部控制
制度。
(五)規劃及執行自行評估作業。
(六)辦理內部稽核教育訓練，並規劃及執行內部稽核工作(含年度稽
核計畫)，必要時辦理專案稽核，並作成稽核報告。
(七)就內部稽核發現之缺失及改善建議，適時簽報機關首長核定，並
追蹤其改善情形。
(八)內部控制其他相關事項之審議或備查。 |
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四、工作分組:
本小組為達成上開工作事項，業已依本所業務權責分工，於任務編組
下設各工作分組(詳附件一臺中市北屯區公所內部控制制度作業分工
表)。 |
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五、本小組置召集人一人，由本所副區長兼任之；副召集人一人，由本所
主任秘書兼任之；除召集人、副召集人為當然委員外，其餘委員，由
本所就下列人員派兼之：
（一）本所民政課課長。
（二）本所社會課課長。
（三）本所農業及建設課課長。
（四）本所公用課課長。
（五）本所人文課課長。
（六）本所秘書室主任。
（七）本所人事室主任。
（八）本所會計室主任。
（九）本所政風室主任。
（十）本所秘書室研考。 |
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六、本小組至少每年召開一次會議為原則，必要時得召開臨時會議，均由
召集人召集之;召集人因故不克出席時，由副召集人代理之，召集人
、副召集人均不克出席時，由召集人指定委員一人代理之；委員應親
自出席會議，不克出席會議時，得指派代表一人出席。前項會議，得
指定本所課室提報內部控制及內部稽核作業落實執行情形。 |
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七、本小組幕僚作業由本所秘書室及會計室共同辦理，幕僚作業小組依業
務權責分工如下
秘書室 會計室
行政管考作業整合彙辦 內部控制宣導及內部控制教育訓練
內部稽核作業整合彙辦 內部控制收發文
內稽小組會議召開及記錄 內控小組會議召開及記錄(內部控制
(內部稽核規劃、教育訓練 制度設計)
、執行及考核)
內部控制(含內部稽核)缺失 制度設計書面彙整及內控專區網頁
、改善建議及追蹤提報 彙總
提供 |
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八、本小組委員及工作人員，均為無給職。 |
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九、本小組決議及交付執行事項，以本所名義行之。 |
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十、本小組所需經費，由本所預算項下支應。
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