法規內容：
一、臺中市政府水利局(以下簡稱本局)為推動及執行內部控制，以達提
升施政效能、遵循法令規定、保障資產安全、提供可靠資訊之目標
，依據臺中市政府強化內部控制實施方案，特設臺中市政府水利局
內部控制專案小組（以下簡稱本小組），並訂定本要點。
二、本小組任務如下：
(一)辦理內部控制及內部稽核作業教育訓練。
(二)檢討強化現有內部控制作業。
(三)整合檢討個別性業務內部控制作業。
(四)參採各權責機關所訂內部控制制度共通性或其跨職能整合作業範
例，並審視個別性業務之重要性及風險性，訂定合宜之內部控制
制度及內部稽核作業。
(五)規劃及執行年度稽核計畫，必要時辦理專案稽核，並作成稽核報
告。
(六)就內部稽核發現之缺失及改善建議，適時簽報各機關首長核定，
並追蹤其改善情形。
(七)內部控制其他相關事項之審議或備查。
三、本小組置召集人一人，由本局副局長兼任之；副召集人一人，由本局
主任秘書兼任之；執行秘書二人，由綜合企劃科科長及會計室主任兼
任之；置委員十七人，除召集人、副召集人、執行秘書為當然委員外
，其餘委員，由本局就下列人員派兼之：
(一)大地工程科科長。
(二)水利工程科科長。
(三)雨水工程科科長。
(四)水利管理科科長。
(五)水利規劃科科長。
(六)污水工程科科長。
(七)污水營運科科長。
(八)坡地管理科科長。
(九)防災工程科科長。
(十)水利養護工程科科長。
(十一)秘書室主任。
(十二)人事室主任。
(十三)政風室主任。
四、本小組以一年召開一次會議為原則，必要時得召開臨時會議，均由召
集人召集之；召集人因故不克出席時，由副召集人代理之，召集人、
副召集人均不克出席時，由召集人指定委員一人代理之；委員應親自
出席會議，不克出席會議時，得指派代表一人出席。
本小組執行稽核作業，共分三組，各組以三至五人為稽核委員，並由
其中一人為主持人，負責稽核各科室提報之年度內部控制及內部稽核
作業落實執行情形。
前項編組方式如下：
(一)行政組：配合本局事務查核小組設置要點編組，由秘書室主任、會
計室主任、人事室主任、政風室主任擔任稽核委員，由主任秘書為
主持人。
(二)工程組：以大地工程科、水利工程科、水利養護工程科、雨水下水
道工程科、污水工程科、防災工程科為一組，由大地工程科科長、
水利工程科科長、防災工程科科長擔任稽核委員，由大地工程科科
長為主持人。
(三)管理組：以水利管理科、坡地管理科、水利規劃科、污水營運科、
綜合企劃科為一組，由水利管理科科長、坡地管理科科長、綜合企
劃科科長、秘書室主任擔任稽核委員，由綜合企劃科科長為主持人
。
五、本小組幕僚作業由本局綜合企劃科辦理。
六、本小組委員及工作人員，均為無給職。
七、本小組決議及交付執行事項，以本局名義行之。
八、本小組所需經費，由本局預算項下支應。
九、內部控制制度推行獎懲標準：
(一)有下列情形之一者，其承辦人員及直屬主管記嘉獎乙次：
1.於內部控制小組會議所定期限內，完成交辦事項者。
2.其他對於內部控制制度之推動與發展，有顯著貢獻者。
(二)有下列情形之一者，其承辦人員及直屬主管記申誡乙次：
1.未於內部控制小組會議所定期限內，完成交辦事項且逾五日者。
2.違反內部控制制度或其相關規定，且情節重大者。
十、本要點奉核定後實施。