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一、臺中市豐原區公所(以下簡稱本所)為推動及執行內部控制，以達提升
施政效能、遵循法令規定、保障資產安全、提供可靠資訊之目標，特
設臺中市豐原區公所內部控制專案小組（以下簡稱本小組），並訂定
本要點。 |
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二、本小組任務如下：
(一)辦理內部控制教育訓練。
(二)檢討強化現有內部控制作業。尚包括下列事項中涉及內部控制缺
失部分：
1.監察院糾正（舉）與彈劾案件。
2.審計部臺中市審計處臺中市總決算審核報告建議改善事項。
3.上級與權責機關督導事項。
4.機關實施檢查評估及外界關注等事項。
(三)整合檢討個別性業務內部控制作業。
(四)參採各權責機關所訂內部控制制度共通性或其跨職能整合作業範
例，並審視個別性業務之重要性及風險性，訂定合宜之內部控制
制度及內部稽核作業。
(五)規劃及執行年度稽核計畫，必要時辦理專案稽核，並作成稽核報
告。
(六)就內部稽核發現之缺失及改善建議，適時簽報機關首長核定，並
追蹤其改善情形。
(七)本所內部控制其他相關事項。 |
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三、工作分組:
本小組為達成上開工作事項，業已依本所業務權責分工，於任務編組
下設各工作分組(詳附件一:臺中市豐原區公所內部控制制度作業分工
表)。 |
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四、本小組置召集人一人，由本所主任秘書兼任之；除召集人為當然委員
外，其餘委員，由本所就下列人員派兼之：
（一）本所民政課課長。
（二）本所社會課課長。
（三）本所農業及建設課課長。
（四）本所公用課課長。
（五）本所人文課課長。
（六）本所秘書室主任。
（七）本所人事室主任。
（八）本所會計室主任。
（九）本所政風室主任。
（十）本所秘書(一人代表)。
（十一）本所秘書室研考。 |
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五、本小組視需求召開會議，由召集人召集之；召集人因故不克出席時，
由召集人指定委員一人代理之；委員應親自出席會議，不克出席會議
時，得指派代表一人出席。前項會議，得指定本所課室提報內部控制
及內部稽核作業落實執行情形。 |
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六、本小組幕僚作業由本所秘書室、人事室及會計室依業務權責分工辦理
如下：
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秘書室 |
會計室 |
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行政管考作業整合彙辦 |
內部控制宣導 |
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內部稽核作業整合彙辦 |
內部控制收發文 |
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內部控制滾動式風險評估整合彙辦 |
內部控制自行評估整合彙辦 |
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內控小組會議召開及紀錄(內部稽核規劃、執行及考核方面) |
內控小組會議召開及紀錄(內部控制制度設計方面) |
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內部稽核缺失、改善建議及追蹤提報、出具內部控制聲明書 |
制度設計書面彙整及內控專區網頁彙總提供 |
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內部控制教育訓練由人事室秘書室及會計室共同辦理 |
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七、本小組委員及工作人員，均為無給職。 |
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八、本小組決議及交付執行事項，以本所名義行之。 |
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九、本小組所需經費，由本所預算項下支應。
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