臺中市政府主管法規共用系統-歷史法規

歷史法規

法規名稱：	臺中市龍井地政事務所內部控制專案小組作業要點
歷史法規：	民國 109 年 04 月 28 日
圖表附件：	1090428修正-臺中市龍井地政事務所內部控制專案小組作業要點.odt 1090428修正-臺中市龍井地政事務所內部控制專案小組設置要點第五點（修正總說明＆對照表）.odt

法規內容：

一、臺中市龍井地政事務所(以下簡稱本所)為推動及執行內部控制相關工
    作，以達提升施政效能、遵循法令規定、保障資產安全、提供可靠資
    訊之目標，依據「臺中市政府強化內部控制實施方案」組設「臺中市
    龍井地政事務所內部控制專案小組」（以下簡稱本小組），並訂定本
    要點。

二、本小組任務如下：
   (一) 辦理內部控制及內部稽核作業教育訓練。
   (二) 檢討強化現有內部控制作業。
   (三) 整合檢討個別性業務內部控制作業。
   (四) 參採各權責機關所訂內部控制制度共通性或其跨職能整合作業範
        例，並審視個別性業務之重要性及風險性，訂定合宜之內部控制
        制度及內部稽核作業規定，報送臺中市政府地政局備查。
   (五) 規劃及執行年度稽核計畫，必要時辦理專案稽核，並作成稽核報
        告。
   (六) 就內部稽核發現之缺失及改善建議，適時簽報機關首長核定，並
        追蹤其改善情形。

三、本小組置召集人一人，由本所祕書兼任之；置委員八人，除召集人為
當然委員外，其餘委員，由本所就下列人員派兼之：
(一)本所第一課課長。
(二)本所第二課課長。
(三)本所第三課課長。
(四)本所資訊課課長。
(五)本所會計室主任。
(六)本所人事管理員。
(七)本所研考人員。

四、本小組以每年召開一次會議為原則，必要時得召開臨時會議，均由召
    集人召集之；召集人因故不克出席時，由召集人指定委員一人代理之
    ；委員應親自出席會議，不克出席會議時，得指派代表一人出席。
    前項會議，得指定本所各課、室提報內部控制及內部稽核作業落實執
    行情形。
    本小組得視議題需要，邀請相關機關(含上級機關)或學者專家列席指
    導。

五、本小組幕僚作業由本所會計室及第三課(研考)共同辦理，幕僚作業小
    組依業務權責分工如下：

第三課(研考)	會計室
行政管考作業整合彙辦	內部控制宣導及教育訓練
內部稽核作業整合彙辦	內部控制收發文
內控小組會議召開及記錄(內部稽核規劃、執行及考核方面)	內控小組會議召開及記錄(內部控制制度設計方面)
內部稽核缺失、改善建議及追蹤提報	內控專區網頁彙總更新及制度設計書面彙整

六、本小組委員及工作人員，均為無給職。

七、本小組決議及交付執行事項，以本所名義行之。

八、本小組所需經費，由本所預算項下支應。