法規內容：
一、臺中市政府人事處(以下簡稱本處)及臺中市政府公務人力訓練中心(
以下簡稱所屬)為推動及執行內部控制，以達提升施政效能、遵循法
令規定、保障資產安全、提供可靠資訊之目標，依據「臺中市政府強
化內部控制實施方案」特設臺中市政府人事處內部控制專案小組（以
下簡稱本小組），並訂定本要點。
二、本小組任務如下：
(一)內部控制制度建置或修訂事項之審議。
(二)辦理內部控制及內部稽核作業教育訓練。
(三)檢討強化現有內部控制作業。
(四)整合檢討個別性業務內部控制作業。
(五)參採各權責機關所訂內部控制制度共通性或其跨職能整合作業範例，
並審視個別性業務之重要性及風險性，訂定合宜之內部控制制度及內
部稽核作業。
(六)規劃及執行年度稽核計畫，必要時辦理專案稽核，並作成稽核報告。
(七)就內部稽核發現之缺失及改善建議，適時簽報機關首長核定，並追蹤
其改善情形。
(八)督導各單位落實執行內部控制及內部稽核工作。
(九)彙整各單位下列辦理情形，提報臺中市政府內部控制推動及督導小組：
1.檢討現有內部控制作業，所發現之重大缺失及督導改善情形。
2.落實執行內部控制及內部稽核作業情形。
(十)內部控制其他相關事項之審議或備查。
三、本小組置召集人1人，由本處副處長兼任之；置委員9人，除召集人為
當然委員外，其餘委員，由本處就下列人員派兼之：
（一）本處企劃科科長。
（二）本處人力科科長。
（三）本處考訓科科長。
（四）本處給與科科長。
（五）本處秘書室主任。
（六）本處人事管理員。
（七）本處會計員。
（八）所屬公務人力訓練中心主任。
四、本小組以每三個月召開一次會議為原則，必要時得召開臨時會議，均
由召集人召集之；召集人因故不克出席時，由召集人指定委員一人代
理之；委員應親自出席會議，不克出席會議時，得指派代表一人出席
。
前項會議，由本處各單位及所屬機關提報內部控制及內部稽核作業落
實執行情形。
五、本小組幕僚作業由本處秘書室及會計員共同辦理。
六、本小組委員及工作人員，均為無給職。
七、本小組決議及交付執行事項，以本處名義行之。
八、本小組所需經費，由本處年度預算項下支應。