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一、臺中市養護工程處(以下簡稱本處)為推動及執行內部控制，以達提升
施政效能、遵循法令規定、保障資產安全、提供可靠資訊之目標，特
設臺中市養護工程處內部控制專案小組（以下簡稱本小組），並訂定
本要點。 |
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二、本小組任務如下：
(一)辦理內部控制及內部稽核作業教育訓練。
(二)檢討強化現有內部控制作業。尚包括下列事項中涉及內部控制缺
失部分：
1、監察院糾正（舉）與彈劾案件。
2、審計部臺中市審計處臺中市總決算審核報告建議改善事項。
3、上級與權責機關督導事項。
4、機關實施檢查評估及外界關注等事項。
(三)整合檢討個別性業務內部控制作業。
(四)參採各權責機關所訂內部控制制度共通性或其跨職能整合作業範
例，並審視個別性業務之重要性及風險性，訂定合宜之內部控制
制度及內部稽核作業 。
(五)規劃及執行年度稽核計畫，必要時辦理專案稽核，並作成稽核報
告。
(六)就內部稽核發現之缺失及改善建議，適時簽報機關首長核定，並
追蹤其改善情形。
(七)內部控制其他相關事項之審議或備查。 |
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三、本小組置召集人一人，由本處副處長兼任之；置副召集人一人，由本
處總工程司兼任之；除召集人、副召集人為當然委員外，另置委員十
六人，任期隨職務異動，由本處就下列人員派兼：
（一）主任秘書。
（二）副總工程司二人。
（三）挖掘管理科科長。
（四）公園景觀維護科科長。
（五）路燈養護科科長。
（六）市六區工程隊隊長。
（七）山線工程隊隊長。
（八）海線工程隊隊長。
（九）屯區工程隊隊長。
（十）北北屯工程隊隊長。
（十一）秘書室主任。
（十二）人事室主任。
（十三）會計室主任。
（十四）政風室主任。
（十五）中央公園管理所主任。
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四、本小組以每年度召開一次會議為原則，必要時得召開臨時會議，均由
召集人召集之；召集人因故不克出席時，由副召集人代理之，召集人
、副召集人均不克出席時，由召集人指定委員一人代理之；委員應親
自出席會議，不克出席會議時，得指派代表一人出席。前項會議，得
指定本處及所屬各科、室提報內部控制及內部稽核作業落實執行情形
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五、本小組幕僚作業由本處秘書室及會計室辦理，幕僚作業小組成員由各
科、室指派一人擔任，依業務權責分工。 |
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六、本小組委員及工作人員，均為無給職。 |
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七、本小組決議及交付執行事項，以本處名義行之。 |
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八、本小組所需經費，由本處相關預算項下支應。 |