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一、臺中市中山地政事務所(以下簡稱本所)為推動及執行內部控制相關
工作，以達提升施政效能、遵循法令規定、保障資產安全、提供可
靠資訊之目標，依據「臺中市政府強化內部控制實施方案」組設
「臺中市中山地政事務所內部控制專案小組」（以下簡稱本小組）
，並訂定本要點。 |
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二、本小組任務如下：
(一)辦理內部控制及內部稽核作業教育訓練。
(二)檢討強化現有內部控制作業。
(三)整合檢討個別性業務內部控制作業。
(四)參採各權責機關所訂內部控制制度共通性或其跨職能整合作業
範例，並審視個別性業務之重要性及風險性，訂定合宜之內部
控制制度及內部稽核作業規定，報送臺中市政府地政局備查。
(五)規劃及執行年度稽核計畫，必要時辦理專案稽核，並作成稽核
報告。
(六)就內部稽核發現之缺失及改善建議，適時簽報機關首長核定，
並追蹤其改善情形。 |
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三、本小組置召集人一人，由本所祕書兼任之；置委員十人，除召集人
為當然委員外，其餘委員，由本所就下列人員派兼之：
(一)本所第一課課長。
(二)本所第二課課長。
(三)本所第三課課長。
(四)本所第四課課長。
(五)本所資訊課課長。
(六)本所會計室主任。
(七)本所人事管理員。
(八)本所協辦政風。
(九)本所研考專員。 |
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四、本小組以每年召開一次會議為原則，必要時得召開臨時會議，均由
召集人召集之；召集人因故不克出席時，由召集人指定委員一人代
理之；委員應親自出席會議，不克出席會議時，得指派代表一人出席
。
前項會議，得指定本所各課、室提報內部控制及內部稽核作業落實執
行情形。
本小組得視議題需要，邀請相關機關(含上級機關)或學者專家列席指
導。 |
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五、本小組幕僚作業由本所會計室及第四課(研考)共同辦理，幕僚作業
小組依業務權責分工如下
第四課(研考) 會計室
行政管考作業整合彙辦 內部控制宣導及教育訓練
內部稽核作業整合彙辦 內部控制收發文
內控小組會議召開及記錄 內控小組會議召開及記錄
(內部稽核規劃、執行及考核方面) (內部控制制度設計方面)
內部稽核缺失、改善建議及追蹤提報 內控專區網頁彙總更新及制
度設計書面彙整 |
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六、本小組委員及工作人員，均為無給職。 |
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七、本小組決議及交付執行事項，以本所名義行之。 |
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八、本小組所需經費，由本所預算項下支應。 |